Почему осв не идет с балансом
Перейти к содержимому

Почему осв не идет с балансом

  • автор:

Почему осв не идет с балансом

The service you’ve requested couldn’t be identified

No matches have been found between requested website and protected IP address

If you are trying to visit this site, please try again later.

If you are a target website owner please make sure that:
— DNS A record points to the protected IP address for the requested website
— The DDoS protection and optimization service is active for the requested website

Protection and Acceleration by DDoS-Guard

Блог

Как проверить сформированную отчетность (бух баланс) по ОСВ?

Автор статьи

Анастасия Владимировна Селиванова

Аттестованный налоговый консультант. Автор и разработчик курсов: «Бухгалтерский и налоговый учет», «1С Бухгалтерия», «1С Управление торговлей (Торговля и склад)», «Продвинутый бухгалтер». Соучредитель УЦ Профирост. Директор.Эксперт в области ведения бухгалтерского и налогового учета на предприятии. Сооснователь ПрофиРост, стаж профессиональной деятельности более 15 лет.

Бухгалтерский баланс— основная отчетная форма, которую необходимо предоставить всем организациям в срок до 31 марта.

При формировании его в программе 1С Бухгалтерия у бухгалтера не возникает сложностей, ведь отчет формируется автоматически. Так же в программе есть возможность проверить себя с помощью кнопки «Расшифровать».

Эксперты нашего центра рекомендуют не заполнять отчетность автоматически, а проверять себя с помощью ОСВ (оборотно-сальдовая ведомость).

Закончился финансовый год, Вы провели все документы, внесли все коррективы и исправления по документам, закрыли период.

На что нужно обратить особое внимание?

1 блок -ТМЦ (товарно-материальные ценности). Строка 1210 «Запасы».

Проверьте счета 10 (материалы), 41 (товары) и 43 (готовая продукция). При формировании ОСВ по данным счетам необходимо проверить отсутствие отрицательных остатков в конечном сальдо и отсутствие сумм без количества.

Связанный курс

Продвинутый бухгалтер

ВАЖНО сформировать «оборотки» по данным счетам по количественному учету.

Возникают данные ошибки из-за разницы во времени проведения документов по поступлению ТМЦ и его списания. Если Вы обнаружили данный факт – перепроводите документы, меняйте время проведения документов по списанию и контролируйте корректность заполнения складов в документах.

2 блок – Денежные средства. Строка 1250.

В данной строке учитываются остатки всех денежных средств организации: наличные, безналичные, денежные средства на спец. счетах и в пути.

Сформируйте кассовую книгу, проверьте отсутствие отрицательных оборотов. Т.е. часто бывает денежные средства по выписке банка снимаются в кассу, но не оформлен ПКО (приходный кассовый ордер) и проводка по поступлению денег в кассу не формируется.

Распечатайте и сравните выписку с ОСВ по 51 счету по каждому из имеющихся счетов организации.

Если Вы ведете учет в разрезе «Статей движения денежных средств», то необходимо проконтролировать корректность заполнения и их в ОСВ по счетам 50 «Касса» и 51 «расчетный счет организации».

3 блок – Материальные внеоборотные активы. Строка 1150.

Здесь учитываются основные средства по остаточной стоимости. Т.е. в ОСВ необходимо посчитать разницу между счетами 01 и 02 и проверить показатель.

ВАЖНО. Амортизация начисляется автоматически при проведении «Закрытия месяца».

4 блок – Финансовые и другие оборотные активы. Строка 1230.

В этом показателе собираются данные о дебиторской задолженности, расходах будущих периодов.

Проверьте ОСВ по счетам 60, 62,73, 76. Данные в первую очередь должны быть достоверными. Необходимо запросить акты сверок по каждому «Дебитору» для подтверждения корректности при введении данных.

Запросите акты сверок с контролирующими органами: ИФНС, ПФР. Проверьте переплаты по налогам и пени.

5 блок – Капиталы и резервы. Строка 1370.

В данном показатели собираются данные по счетам 80 и 84 (в случае малого и микро-бизнеса, т.к. они практически не используют резервы).

Размер уставного капитала указан в Уставе организации, а прибыль формируется на 84 счете после реформации баланса.

6 блок – Долгосрочные и краткосрочные заемные средства. Строки 1410 и 1510.

Проверьте ОСВ по счетам 66 и 67. Если Вы уплачивали в течение года проценты по кредитам и займам, проследите их начисление. В ОСВ не должно оставаться сальдо по счетам 66.02, 66.04, 67.02 и 67.04.

7 блок – Кредиторская задолженность. Строка 1520.

Проверяем счета 60, 62, 76. Запросите акты сверок с поставщиками, проверьте корректность введения данных.

Так же необходимо проверить сальдо по счетам 70, 68 и 69. Для этого используйте сверку с ИФНС и расчетные ведомости по зар.плате.

Если у Вас есть сомнения или вопросы по заполнению отчетных форм, эксперты нашего учебного центра могут проконсультировать Вас как очно, так и удаленно.

Запись на консультацию по телефону: +7(391) 287-7-287 или profirost@bk.ru

p.s. Курс «Продвинутый бухгалтер» в нашем учебном центре проводится специально для бухгалтеров, желающих повысить свою квалификацию . Подробности здесь: http://www.profirost.ru/learn/prodvinutyj-buhgalter.html

/ «Бухгалтерская энциклопедия «Профироста»
19/03/2019

Информацию на странице ищут по запросам: Курсы бухгалтеров в Красноярск, Бухгалтерские курсы в Красноярске, Курсы бухгалтеров для начинающих, Курсы 1С:Бухгалтерия, Дистанционное обучение, Обучение бухгалтеров, Обучение курсы Зарплата и кадры, Повышение квалификации бухгалтеров, Бухгалтерский учет для начинающих
Бухгалтерские услуги, Декларация НДС, Декларация на прибыль, Ведение бухгалтерского учета, Отчетность в налоговую, Бухгалтерские услуги Красноярск, Внутренний аудит, Отчетность ОСН, Отчетность в статистике, Отчетность в Пенсионный Фонд, Бухгалтерское обслуживание, Аутсорсинг, Отчетность ЕНВД, Ведение бухгалтерии, Бухгалтерское сопровождение, Оказание бухгалтерских услуг, Помощь бухгалтеру, Отчетность через интернет, Составление деклараций, Нужен бухгалтер, Учетная политика, Регистрация ИП и ООО, Налоги ИП, 3-НДФЛ, Организация учета, как проверить

Подпишись на рассылку

Новые статьи по бухучету, оповещения об изменениях в законодательстве и другие интересные материалы по бухучету и налоговому учету.

Мы гарантируем, что адрес вашей электронной почты не будет передан третьим лицам
Аутсорсинг

  • Бухгалтерское сопровождение ООО и ИП
  • Услуги по регистрации ИП и ООО
  • Внутренний аудит
  • Ликвидация ООО и ИП
  • Восстановление учета
  • Индивидуальные консультации

Не сходится баланс, ОСВ сходится. Что не так?

Здравствуйте!
Люди знающие подскажите!
ИП создано год назад, никакой учет не велся.
Сейчас наняли людей, в том числе и бухгалтера (меня), завожу все с нуля.
Из данных были: остаток на р\с и известно, что половину взносов за себя в этом году ИП оплатил, то есть долг по взносам за себя.
Внесла их как начальные остатки. На эту дату оборотка идет.

Далее наняли людей, рассчитали и заплатили им зарплату за неск дней сентября, начислила вместе с зп НДФЛ, взносы. Купили комп и 1с — всё это отразилось тоже в учете.
В итоге оборотка выглядит ровненько, конечное сальдо по Кт и Дт совпадает.
А в балансе актив и пассив вообще никак! Пассив вообще в минус ушел.

Закрытие месяца сделала.

Помогите найти, что не так!

в 1С учет ведете? баланс заполняете автоматически кнопкой «заполнить»?
если все так, то при автоматическом формировании отчетности программа может «не увидеть» некоторые показатели, которые заполнены без нужной аналитики. также иногда не видит показатели на счетах б/у, которые вы сами включили в план счетов.
ну разных нюансов много.
смотрите по каждому показателю расшифровку (кнопка «расшифровать») и сверяйте с ОСВ.

для полноты картины можно сюда прикрепить скрин ОСВ и баланса

Марина МаринаМарина
Внесла их как начальные остатки.

А вы начальные остатки в корреспонденции со счетом 00 вносите? На конец периода счет 00 остатков не имеет? Если имеет, то сальдо по счету 00 в баланс не попадает, а Дт и Кт в оборотке выглядят «ровненько».
Если бы вы к своему вопросу приложили ОСВ и Баланс, то получили бы более точный ответ. А так. поди догадайся)

Марина МаринаМарина (5c15b)

Татьяна , спасибо за ответ!
Я бы рада приложить скрины экранов, но почем-то вчера мне не дали такой возможности тут)
Новый пользователь — не может вставлять ссылки..

Попробую сейчас. Нет, не знаю, как скрин приложить.

Да, в ОСВ счет 00 . Как его убрать оттуда.

У меня получается в балансе в активе: Остаток на р\с, приобретенные компьютеры.
А в пассиве начисленная зп и налоги, взносы по ней. Выплатили это уже в октябре.
Это Отразилось как кредиторская задолженность. И ИП снимал деньги на свои нужды.
Пассив ушел в минус.

Марина МаринаМарина (5c15b)

Татьяна
в 1С учет ведете? баланс заполняете автоматически кнопкой «заполнить»?
если все так, то при автоматическом формировании отчетности программа может «не увидеть» некоторые показатели, которые заполнены без нужной аналитики. также иногда не видит показатели на счетах б/у, которые вы сами включили в план счетов.
ну разных нюансов много.
смотрите по каждому показателю расшифровку (кнопка «расшифровать») и сверяйте с ОСВ.

А где посмотреть аналитику, как вообще понять, есть такие показатели или нет.

Марина, может Вам к бухгалтеру обратиться?
Пусть хотя бы настроят Вам учет, ну а потом может сами справитесь.

Марина МаринаМарина
Да, в ОСВ счет 00 . Как его убрать оттуда.

Скорректировать входящие остатки на начало года.
Вы отразили Дт 51 Кт 00 — остаток на р/сч.
Потом надо было отразить Дт 00 Кт . — откуда (от кого) эти средства были получены. Это могут быть, например, покупатели или сам ИП.
Если это покупатели, то возникает задолженность (в пассиве), а есть ли она? составить акты сверки расчетов с ними. Если задолженности нет, то в прошлом году была реализация (а была?), по которой следовало отразить фин.рез. (появляется в пассиве)
Если средства внес сам ИП, то по расчетам с ним можно отразить Кт задолженность (появляется в пассиве).
Ну и дальше в этом же духе. если на какую-то сумму отразили входящий остаток в корреспонденции со счетом 00, к примеру по дебету, то на эту же сумму должен быть кредит. и наоборот.
Счет 00 используется только для внесения входящих остатков. В течение года он не используется. Если внесете на начало года остатки правильно, то на конец года все пойдет. Удачи!

Несоответствие баланса и ОСВ

Добрый день! Подскажите, попросили знакомые проверить работу их бухгалтера. К слову бухгалтера меняются очень часто, некоторые вставали и уходили. Вообщем имеем сданый баланс за 2016 год и базу 1С с вводом непонятных остатков которые не соответствуют сданому балансу и с зависшей сумме на внебалансе. Докуметы есть только 15% за 2016 год. Посоветуйте что делать, а то сижу в ступоре. Как вывести 2016 год? #blush#

mbamber Светоч Мысли
Повідомлень: 1097 З нами з: 04 червня 2013, 00:46 Дякував (ла): 271 раз Подякували: 617 разів

Повідомлення mbamber » 21 листопада 2017, 13:26

Irinitta писав: Посоветуйте что делать

Вставать и уходить #smile3#
Впрочем, если знакомые готовы адекватно оплатить восстановление учёта за два года — обсуждайте.

-Latka- Светоч Мысли
Повідомлень: 2781 З нами з: 26 вересня 2011, 04:18 Дякував (ла): 10 разів Подякували: 1256 разів

Повідомлення -Latka- » 21 листопада 2017, 13:48

Irinitta писав: Добрый день! Подскажите, попросили знакомые проверить работу их бухгалтера. К слову бухгалтера меняются очень часто, некоторые вставали и уходили. Вообщем имеем сданый баланс за 2016 год и базу 1С с вводом непонятных остатков которые не соответствуют сданому балансу и с зависшей сумме на внебалансе. Докуметы есть только 15% за 2016 год. Посоветуйте что делать, а то сижу в ступоре. Как вывести 2016 год? #blush#

Сидеть ковырятся в прошлых оборотах и документах можно только тогда, если вас для этого именно и наняли, причем с пониманием того, что то что вы сделаете не сойдется с отчетами.
Из практики прихода на такие предприятия: берем последнюю отчетную дату вводим остатки по счетам которые известны и делаем баланс выравнивая показатели, руководству доносим несколько раз, что баланс неправильный.

Зина Просвещенный
Повідомлень: 199 З нами з: 31 липня 2012, 10:51 Дякував (ла): 140 разів Подякували: 41 раз

Повідомлення Зина » 21 листопада 2017, 22:09

Добрый вечер, форумчане.
По кредиту 00 сальдо. Откуда ноги растут уже никогда не узнаю. Распечатанных обороток нет. Нужно ли (можно ли) его закрыть на 44. (Дт44- Кт 00)Или лучше вообще не трогать? И рисовать баланс как мои предшественники? Там не только этот косяк. Но восстановить до конца года уже не получится. Спасибо.

ScAudit Высший разум
Повідомлень: 972 З нами з: 30 грудня 2013, 10:49 Звідки: Київ Дякував (ла): 34 рази Подякували: 647 разів Контактна інформація:

Повідомлення ScAudit » 22 листопада 2017, 09:24

Зина писав: Добрый вечер, форумчане.
По кредиту 00 сальдо. Откуда ноги растут уже никогда не узнаю. Распечатанных обороток нет. Нужно ли (можно ли) его закрыть на 44. (Дт44- Кт 00)Или лучше вообще не трогать? И рисовать баланс как мои предшественники? Там не только этот косяк. Но восстановить до конца года уже не получится. Спасибо.

возьмите баланс предшественников , сверьте с обороткой — так вы узнаете в какой статье у них этот 00 сидел.
Далее аналитически: если вы по данным этого года точно знаете что в той статье в которую добавляли 00 предшественники точно такого быть не может , то да на 44.
например: остатки ТМЦ можно посчитать от обратного — инвентаризация и в обратную приход/ расход.
дебиторка, кредиторка или аналогично или по актам сверок если актам сверок можно доверять
и т.д

Ребекка Светоч Мысли
Повідомлень: 4273 З нами з: 28 лютого 2012, 07:00 Звідки: м. Черкаси Дякував (ла): 7203 рази Подякували: 2403 рази

Повідомлення Ребекка » 22 листопада 2017, 09:38

Зина писав: Добрый вечер, форумчане.
По кредиту 00 сальдо. Откуда ноги растут уже никогда не узнаю. Распечатанных обороток нет. Нужно ли (можно ли) его закрыть на 44. (Дт44- Кт 00)Или лучше вообще не трогать? И рисовать баланс как мои предшественники? Там не только этот косяк. Но восстановить до конца года уже не получится. Спасибо.

Зачем Вам распечатанные ОСВ, если есть 1С. Скорее всего это неумело введены начальные остатки. Посмотрите, по каким конкретно счетам и тогда решайте.

Зина Просвещенный
Повідомлень: 199 З нами з: 31 липня 2012, 10:51 Дякував (ла): 140 разів Подякували: 41 раз

Повідомлення Зина » 22 листопада 2017, 12:59

В том то и дело, что ни один баланс не идёт с оборотками, которые в 1с. Даже остатки по р/с не идут. Вот так. Предшественники долго не задерживались и не заморачивались.

Вита 12 Оракул
Повідомлень: 272 З нами з: 24 вересня 2016, 01:03 Дякував (ла): 530 разів Подякували: 44 рази

Повідомлення Вита 12 » 22 листопада 2017, 13:17

-Latka- писав:

Irinitta писав: Добрый день! Подскажите, попросили знакомые проверить работу их бухгалтера. К слову бухгалтера меняются очень часто, некоторые вставали и уходили. Вообщем имеем сданый баланс за 2016 год и базу 1С с вводом непонятных остатков которые не соответствуют сданому балансу и с зависшей сумме на внебалансе. Докуметы есть только 15% за 2016 год. Посоветуйте что делать, а то сижу в ступоре. Как вывести 2016 год? #blush#

Сидеть ковырятся в прошлых оборотах и документах можно только тогда, если вас для этого именно и наняли, причем с пониманием того, что то что вы сделаете не сойдется с отчетами.
Из практики прихода на такие предприятия: берем последнюю отчетную дату вводим остатки по счетам которые известны и делаем баланс выравнивая показатели, руководству доносим несколько раз, что баланс неправильный.

«делаем баланс выравнивая показатели» — А если после того как по актам сверки выйдем на реальные остатки по Дт/Кт задолженности, ТМЦ, 643, 644, 6412, УФ. выйдет разрыв немаленький — каким счётом выравнять?

-Latka- Светоч Мысли
Повідомлень: 2781 З нами з: 26 вересня 2011, 04:18 Дякував (ла): 10 разів Подякували: 1256 разів

Повідомлення -Latka- » 22 листопада 2017, 14:02

Вита 12 писав:
-Latka- писав:

Irinitta писав: Добрый день! Подскажите, попросили знакомые проверить работу их бухгалтера. К слову бухгалтера меняются очень часто, некоторые вставали и уходили. Вообщем имеем сданый баланс за 2016 год и базу 1С с вводом непонятных остатков которые не соответствуют сданому балансу и с зависшей сумме на внебалансе. Докуметы есть только 15% за 2016 год. Посоветуйте что делать, а то сижу в ступоре. Как вывести 2016 год? #blush#

Сидеть ковырятся в прошлых оборотах и документах можно только тогда, если вас для этого именно и наняли, причем с пониманием того, что то что вы сделаете не сойдется с отчетами.
Из практики прихода на такие предприятия: берем последнюю отчетную дату вводим остатки по счетам которые известны и делаем баланс выравнивая показатели, руководству доносим несколько раз, что баланс неправильный.

«делаем баланс выравнивая показатели» — А если после того как по актам сверки выйдем на реальные остатки по Дт/Кт задолженности, ТМЦ, 643, 644, 6412, УФ. выйдет разрыв немаленький — каким счётом выравнять?

Во первых, выравнивать остатки и нужно по максимуму подокументам,актам серки, инвентаризации, сверок с налоговой и т.д.
Во вторых, если после сдачи уже сданного баланса у вас откроются какие то новые остатки это можно провести периодом выявления, такой метод в учете присутствует и им можно пользоватся.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *